4 reguli pentru portofelul electronic pe care trebuie să le cunoașteți

Un portofel electronic este un cont care este deschis într-unul dintre serviciile de plată. Acestea sunt, de exemplu, Qiwi, PayPal, WebMoney, YuMoney și așa mai departe. Cu câteva avertismente, portofelul funcționează aproape ca un cont bancar. Puteți primi bani pe el, îi puteți transfera, puteți plăti achizițiile cu ei și așa mai departe.

Dar, spre deosebire de conturile bancare, portofelele electronice au rămas mult timp într-o zonă gri. Plățile au fost puțin urmărite, astfel încât astfel de servicii au fost utilizate pe scară largă escrocii. Dacă banii sunt furați dintr-un cont bancar direct într-un cont bancar, calea lor va fi ușor de urmărit. Dar înainte de asta, este suficient să le transferi de mai multe ori prin portofele anonime, iar capetele se vor pierde. Și astfel de servicii au făcut posibilă transferul de fonduri fără control fiscal. Mulți au primit plăți pentru munca cu fracțiune de normă pe portofele și nu au plătit nicio redevență.

Prin urmare, statul a decis să închidă magazinul și să introducă sistematic noi reglementări în acest domeniu. Sunt multe nuanțe, iar ignoranța legii nu exonerează de responsabilitate. Deci, să ne dăm seama care sunt regulile.

1. Portofelele electronice anonime nu pot fi completate fără identificare

Legea nu interzice înregistrarea portofelelor electronice fără specificarea datelor personale. De obicei, au un set limitat de opțiuni. De exemplu, nu poțiLegea federală din 27 iunie 2011 nr. 161-FZ „Cu privire la sistemul național de plăți” păstrați mai mult de 15 mii în cont și transferați mai mult de 40.

Dar din 2019, o altă limitare importantă a fost în vigoare.Legea federală din 27 iunie 2011 nr. 161-FZ „Cu privire la sistemul național de plăți”: în cazul în care proprietarul portofelului nu a furnizat date cu caracter personal sistemului de plată, el va putea completa numai dintr-un cont bancar. Canalele anonime precum terminalele îi sunt închise.

Această măsură a fost introdusă, potrivit datelor oficiale, pentru a descuraja finanțarea terorismului și a traficului de droguri. Vechea schemă permitea atât expeditorului, cât și destinatarului să rămână anonimi. Conform noilor reguli, cel puțin unul dintre ele este întotdeauna cunoscut.

2. O companie are nevoie de o casă de marcat online pentru a primi plăți către un portofel electronic

Pentru a accepta plata pentru bunuri și servicii, nu este suficient să oferiți clientului un număr de portofel electronic și să cereți transferul de bani. Checkout online necesarLegea federală din 22 mai 2003 nr. 54-FZ „Cu privire la utilizarea echipamentelor de marcat în implementarea așezărilor în Federația Rusă” solicita decontările prin orice mijloc electronic de plată. Și clienții ar trebui să-și primească cecul. O excepție a fost făcută pentru persoanele care desfășoară activități independente și unii antreprenori cu brevet, cum ar fi tutorii, precum și pentru calcule, ai căror participanți sunt reprezentanți ai întreprinderilor.

Cei care lucrează prin agenți de plăți – servicii intermediare care acceptă bani de la cumpărător în favoarea vânzătorului – se pot descurca fără case de marcat. Apoi folosesc echipamentul de marcat și întocmesc și cecurile.

3. Portofelele electronice străine nu pot fi utilizate deloc fără conectarea unui cont bancar

Sistemul de plată în care este înregistrat portofelul tău poate fi rus sau străin. Și nimeni nu i-a dat atenție înainte. Dar totul s-a schimbat în 2021Legea federală din 10 decembrie 2003 nr. 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar”.

Este încă posibil să utilizați portofelele în valută străină în Rusia. Dar, fără restricții, li s-a permis să fie folosite numai de către indivizi pentru nevoi casnice - Cumpără ceva într-un magazin online străin, trimiteți bani sau primiți. Dar în scopuri comerciale, acest lucru nu va funcționa. Nu puteți folosi un portofel străin:

• acceptă plăți pentru bunuri și servicii;
• desfasoara activitati de comert exterior;
• împrumutați și primiți bani conform acordurilor relevante.

Cele de mai sus se aplică și persoanelor fizice, inclusiv celor cu statut de liber profesionist sau SP, și companii. Pentru a face acest lucru, trebuie să emiteți un card bancar conform regulilor sistemului de plată. Apoi aceste opțiuni sunt „deblocate”.

Există două puncte importante. În primul rând, inovația se referă la rezidenții fiscali, adică pe cei care petrec 183 de zile sau mai mult pe an în țară. Cetățenii Federației Ruse care locuiesc permanent în străinătate, acest lucru nu se aplică. În al doilea rând, unele sisteme de plată străine au deschis deja reprezentanțe în Rusia. Și dacă portofelul este disponibil la o sucursală locală, adică se încheie un acord cu o persoană juridică rusă, nici restricțiile nu se aplică.

Încălcarea regulii poate fi amendată cu 75-100%Codul administrativ al Federației Ruse Articolul 15.25. Încălcarea legislației valutare a Federației Ruse și a actelor organismelor de reglementare a monedei din valoarea tranzacției ilegale.

4. Pentru transferuri de peste 600 de mii către portofele electronice străine, trebuie să raportați

Acest lucru se aplică portofelelor fără a deschide un cont bancar pentru acestea. Dacă pentru un astfel de an au fost primite peste 600 de mii de ruble, atunci este necesarRezoluția Guvernului Federației Ruse din 27 septembrie 2021 Nr. 1618 „Cu privire la modificările la Hotărârea Guvernului Al Federației Ruse din 28 decembrie 2005 nr. 819 și Rezoluția Guvernului Federației Ruse din 12 decembrie 2015 nr. 1365 " raporteaza la fisc.

Dacă limita este depășită, persoanele fizice, inclusiv persoanele care desfășoară activități independente și antreprenorii individuali, trebuieDecretul Guvernului Federației Ruse din 28 decembrie 2005 nr. 819 „Cu privire la aprobarea regulilor de prezentare de către entitățile juridice rezidente și antreprenorii individuali rezidenți organele fiscale de rapoarte privind fluxurile de numerar și alte active financiare în conturi (depozite) la bănci și alte organizații ale pieței financiare situate în afara pe teritoriul Federației Ruse și în cazul transferurilor de bani fără deschiderea unui cont bancar folosind mijloace electronice de plată furnizate de furnizori străini servicii de plata" depune documentele înainte de 1 iulie a anului următor celui de raportare. Adică, de exemplu, aproximativ 600 de mii de ruble pe portofel în 2021 pot fi raportate Serviciului Fiscal Federal în primele șase luni ale anului 2022. Persoanele juridice trebuie să depună un raport în termen de 30 de zile de la sfârșitul trimestrului în care soldul portofelului a depășit valoarea finală. Și apoi, până la sfârșitul anului, raportați pentru fiecare trimestru următor.

Banii din diferite portofele nu sunt cumulativi. Dacă aveți mai multe dintre ele și sunt mai puțin de 600 de mii, nu trebuie să raportați. Dar dacă ești obligat să faci asta, dar nu predai actele, acestea pot fi amendate cu 20-40%Codul administrativ al Federației Ruse Articolul 15.25. Încălcarea legislației valutare a Federației Ruse și a actelor organismelor de reglementare a monedei suma primită pe portofel în perioada de raportare.

Natalia Kopylova